Журнал регистрации хозяйственных операций за 2011 год
Добрый день! Помогите начинающему бухгалтеру. Правильно ли я указала счета? И что нужно добавить?
Журнал хозяйственных операций за 2011г
1 Платежная ведомость. Приходно-кассовый ордер. -беспроцентный займ от учредителя по договору 50.01- 66.03- 1300
2 Платежная ведомость.Расходно-кассовый ордер. Выписка из банка -взнос наличными банк. 51- 50.01- 1300
3 Банковский ордер. Коммисия за открытие счета согласно договору 91.02- 51- 1000
4 Банковский ордер. Коммисия за оформление образцов подписей согласно тарифам.
А) стоимость без НДС 91.02 - 76.09- 200
б) сумма НДС 19.04 - 76.09- 36
5 Банковский ордер.Комиссия за прием и перечисление наличных денежных средств 91.02- 51- 6,5
6 Выписка из банка. Оплачен счет по б/н ООО "Кровля-сантехстрой" за пиловочник хвойный. 51- 62.02- 84740
7 Банковский ордер. Коммисия за оформление чековой книжки на 50 листов согласно тарифам Банка. 91.02- 51- 100
8 Банковский ордер. Комиссия за кассовое обслуживание 91.02- 51- 400
9 Получены р/с в банке наличные по чеку на хоз/нужды 71.01- 51- 40000
10 Выписка из банка. Оплачен счет по б/н ООО "Кровля-сантехстрой" за пиловочник хвойный. 51- 62.01- 29160
11 Банковский ордер. Комиссия за кассовое обслуживание 91.02- 51- 700
12 Получены р/с в банке наличные по чеку на хоз/нужды 71.01- 51- 70000
Журнал хозяйственных операций за 2011г
1 Платежная ведомость. Приходно-кассовый ордер. -беспроцентный займ от учредителя по договору 50.01- 66.03- 1300
2 Платежная ведомость.Расходно-кассовый ордер. Выписка из банка -взнос наличными банк. 51- 50.01- 1300
3 Банковский ордер. Коммисия за открытие счета согласно договору 91.02- 51- 1000
4 Банковский ордер. Коммисия за оформление образцов подписей согласно тарифам.
А) стоимость без НДС 91.02 - 76.09- 200
б) сумма НДС 19.04 - 76.09- 36
5 Банковский ордер.Комиссия за прием и перечисление наличных денежных средств 91.02- 51- 6,5
6 Выписка из банка. Оплачен счет по б/н ООО "Кровля-сантехстрой" за пиловочник хвойный. 51- 62.02- 84740
7 Банковский ордер. Коммисия за оформление чековой книжки на 50 листов согласно тарифам Банка. 91.02- 51- 100
8 Банковский ордер. Комиссия за кассовое обслуживание 91.02- 51- 400
9 Получены р/с в банке наличные по чеку на хоз/нужды 71.01- 51- 40000
10 Выписка из банка. Оплачен счет по б/н ООО "Кровля-сантехстрой" за пиловочник хвойный. 51- 62.01- 29160
11 Банковский ордер. Комиссия за кассовое обслуживание 91.02- 51- 700
12 Получены р/с в банке наличные по чеку на хоз/нужды 71.01- 51- 70000
Comments
-
Цитата: 1 Платежная ведомость. Приходно-кассовый ордер. -беспроцентный займ от учредителя по договору 50.01- 66.03- 13002 Платежная ведомость.Расходно-кассовый ордер. Выписка из банка -взнос наличными банк. 51- 50.01- 1300
Откуда в этих двух операциях взялась платёжная ведомость? И займ изначально отражается в полной сумме причитающейся по договору: Дт 76 Кт 66, а потом по факту получения Дт 50 Кт 76. Это новшество, так сказать, на пути к МСФО. Но делают так не все бухгалтеры (лично я делаю).Цитата: 3 Банковский ордер. Коммисия за открытие счета согласно договору 91.02- 51- 10004 Банковский ордер. Коммисия за оформление образцов подписей согласно тарифам.А) стоимость без НДС 91.02 - 76.09- 200б) сумма НДС 19.04 - 76.09- 36
Почему №3 без 76 счёта проведён? И вообще банковская комиссия любая через него проводится.
Цитата: 7 Банковский ордер. Коммисия за оформление чековой книжки на 50 листов согласно тарифам Банка. 91.02- 51- 100
Саму чековую книжки на 006 счёт в условной оценке.Цитата: 9 Получены р/с в банке наличные по чеку на хоз/нужды 71.01- 51- 40000
Из банка деньги нужно приходовать в кассу, а оттуда в подотчёт. Такая проводка вызовет нарекания при проверке. По п. 12 аналогично.
